Obec Tachty
Tachty 152, 98034
e-mail: obectachty@post.sk
tel.: 047/5689112
mobil na starostu obce:
+421 905 924 655
Vitajte na
oficiálnych
stránkach obce
Zárszámadás tervezete 2022
Návrh tohto záverečného účtu:
bol vyvesený na úradnej tabuli obce dňa: od: 25.5.2023
zvesené dňa..........................
schválené Obecným zastupiteľstvom Obce Tachty dňa: .....................
uznesenie číslo: ...............................
NÁVRH
Záverečného účtu Obce Tachty
za rok 2022
| ||||
| ||||
Záverečný účet je dokument, ktorý prezentuje výsledky rozpočtového hospodárenia obce za rozpočtový rok a majetkovú situáciu za účtovné obdobie. Návrh záverečného účtu je
zostavený v súlade so zákonom NR SR č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej
samosprávy v znení neskorších predpisov. Podkladom na vypracovanie záverečného účtu je
účtovná uzávierka obce.
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2021. Obec
zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových
pravidlách územnej samosprávy o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších
predpisov. Rozpočet obce na rok 2022 bol zostavený ako prebytkový.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2022.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.12.2021 uznesením č. IV/2021 bod A/2
Zmeny rozpočtu:
Záverečný účet obce je zostavený v zmysle § 16 ods. 5 zákona č. 583/2001 Z.z.
o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. Výsledok
hospodárenia sa tvorí podľa § 10 ods. 3 písm a) a b) zákona z rozdielu bežných príjmov
a výdavkov a kapitálových príjmov a výdavkov. Je to dokument, ktorý verne zobrazuje
výsledky rozpočtového hospodárenia za kalendárny rok. Je podložený ročnými účtovnými
a finančnými výkazmi spracovanými v rámci účtovnej závierky v zmysle zákona
o účtovníctve a rozpočtovej klasifikácie.
Rozpočet
Schválený a upravený rozpočet obce k 31.12.2022 v €
| Schválený rozpočet na rok 2022
| Upravený rozpočet na rok 2022
| Skutočnosť za rok 2022 | % plnenia |
Príjmy celkom:
|
422 020,00 |
459 167,00 |
469 244,87 |
102,19 |
z toho: | ||||
Bežné príjmy | 417 020,00 | 438 050,00 | 448 084,66 | 102,29 |
Kapitálové príjmy | 0 | 0 | 43,45 |
|
Finančné operácie | 5 000,00 | 21 117,00 | 21 116,76 | 100,00 |
Výdavky celkom
|
419 030,00 |
449 738,60 |
456 851,03 |
101,58 |
z toho: | ||||
Bežné výdavky | 393 380,00 | 430 035,60 | 433 531,4 | 100,81 |
Kapitálové výdavky | 17 500,00 | 11 553,00 | 15 012,78 | 129,95 |
Finančné výdavky | 8 150,00 | 8 150,00 | 8 306,85 | 101,92 |
Rozbor plnenia príjmov za rok 2022 v €
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
459 167,00 |
469 244,87 |
102,19 |
Bežné príjmy – daňové príjmy
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
258 900,00 | 256 934,76 | 99,24 |
Ide o daňový príjem z výnosu dane z príjmov podielových daní vo výške 237 724,32 €, z dani z nehnuteľností a daň za psa vo výške 11 679,56 €, daň za užívanie verejných priestorov vo výške 34,00 € a príjmy za komunálne odpady vo výške 7 496,88 €.
Bežné príjmy –nedaňové príjmy
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
26 920,00 | 27 748,80 | 103,08 |
Ide o príjem z prenajatých budov a priestranstiev vo výške 10 347,48 €, za administratívne poplatky vo výške 659,50 €, za predaj výrobkov, tovarov a služieb vo výške 9 084,49 €. Stravné 7 150,23 €, z odvodov z hazardných hier vo výške 16,46 € , z príjmu dobropisu 160,94 €, z refundácie 188,00 €, iné – RZ -Dôvera 141,70 €.
Bežné príjmy –transfery
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
152230,00 | 163401,10 | 107,34 |
Obec prijala nasledovné granty a transfery: v EUR
-- na školstvo –výkon prenes.komp. ZŠ | 93 432,00 |
- na predškolskú výchovu | 3 772,00 |
- na dopravné žiakom | 1 233,00 |
- aktivačná činnosť | 11 656,63 |
- voľby | 2 168,68 |
- spolu múdrejší | 2 750,00 |
- odmeny za prenes.výkon | 134,95 |
- na školské potreby pre ZŠ a MŠ | 381,90 |
- na stravné pre deti | 2 347,80 |
- osobitný príjemca rodinných prídavkov | 329,02 |
- na úseku hlásenia pobytu občanov a RO | 186,78 |
- na úseku starostlivosti o životné prostredie | 56,59 |
- na úseku dopravy | 24,45 |
- na vzdelávacie poukazy | 966,00 |
- pre deti zo sociálne znevýhodnené prostredia | 1 600,00 |
- na učebnice | 1 291,00 |
- register adries | 18,00 |
- dávky v hmotnej núdzi | 8 892,16 |
- MOPS | 31 801,80 |
- štátny účelový fond | 358,34 |
|
|
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
Kapitálové príjmy
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
0 | 43,45 | 0 |
Je to príjem za predaj pozemku parc.č. 319/2 vo výmere 581 m2.
Finančné operácie
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
21 117,00 | 21 116,76 | 100,00 |
Ide o príjem - prevod nevyčerpaných finančných prostriedkov z roku 2022 poskytnuté Okresným úradom odboru školstva, ktoré boli použité – vyčerpané do 31. marca 2023 vo výške 13 063,98 €, a prevod z rezervného fondu obce vo výške 8 052,78 €.
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Fond rezervný | Suma v EUR |
ZS k 1.1.2022 | 1 433,99 |
Prírastok - z prebytku rozpočtu za rozpočtový rok 2021 | 6 801,54 |
Úbytky - použitie rezervného fondu :
| 8 052,78 |
KZ k 31.12.2022 | 182,75 |
Použitie rezervného fondu na výmenu oplotenia ZŠ na základe rozhodnutia OZ č. IV/2022 bod A/4 zo dňa 22.9.2022.
Rozbor plnenia výdavkov za rok 2022 v €
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
449 738,60 | 456 851,03 | 101,58 |
Bežné výdavky
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia | ||||
430 035,60 | 433 531,40 | 100,81 | ||||
V tom: | ||||||
Funkčná klasifikácia
| Rozpočet | Skutočnosť | % plnenia | |||
Výdavky verejnej správy -obec 011 | 203 254,10 | 212 275,89 | 104,44 | |||
Transakcia verejného dlhu 017 | 1 900,00 | 1 521,95 | 80,10 | |||
Civilná ochrana 022 | 300,00 | 324,00 | 108,00 | |||
Ochrana pred požiarmi 032 | 540,00 | 495,00 | 91,67 | |||
Cestná doprava 045 | 24,00 | 23,70 | 98,75 | |||
Nakladanie s odpadmi 051 | 22 250,00 | 19 903,70 | 89,45 | |||
Rozvoj obcí 062 | 840,00 | 489,13 | 58,23 | |||
Zásobovanie vodou 063 | 9 130,00 | 8 029,68 | 87,95 | |||
Verejné osvetlenie 064 | 3 000,00 | 1 852,96 | 61,77 | |||
Náboženské a iné spol.služby 084 | 2 560,00 | 1 469,56 | 57,40 | |||
Predškolská výchova 09111 | 32 544,00 | 30 676,20 | 94,26 | |||
Základné vzdelanie 09121 | 114 758,50 | 115 232,21 | 109,93 | |||
Zariadenie pre záujmové vzdel. 0950 | 12 150,00 | 16 301,08 | 134,17 | |||
Školská strava- ŠJ pri ZŠ a MŠ 09601 | 12 540,00 | 11 049,77 | 88,12 | |||
Staroba 1020 | 500,00 | 0 | 0 | |||
Bývanie 1060 | 5 245,00 | 4 994,41 | 95,22 | |||
Soc.pomoc 1070 | 8 500,00 | 8 892,16 | 177,84 | |||
Spolu: | 430 035,60 | 433 531,4 | 100,81 |
Kapitálové výdavky
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
11 553,00 | 15 012,78 | 129,95 |
Ide o nasledovné investičné akcie:
Rekonštrukcia a výmena oplotenia ZŠ vo výške 13 932,78 € a aktualizácia projektovej dokumentácie na rekonštrukciu obecných ciest.
Finančné operácie výdavkové
Rozpočet na rok 2022 | Skutočnosť k 31.12.2022 | % plnenia |
8 150,00 | 8 306,85 | 101,92 |
Vo finančných operáciách sú zahrnuté splátky úverov za:
Vodovod: 5 254,32 €
Finančný prenájom 1 022,22 €
ŠFRB 2 030, 31 €
Bilancia výsledku rozpočtového hospodárenia
| Bežný rozpočet
| Kapitálový rozpočet
| Celkom |
PRÍJMY | 448 084,66 | 43,45 | 448 128,11 |
VÝDAVKY | 433 531,40 | 15 012,78 | 448 544,18 |
VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA | 14 553,26 | - 14 969,33 | - 416,07 |
Výsledok rozpočtového hospodárenia s finančnými operáciami
| Bežný rozpočet
| Kapitálový rozpočet
| Finančný operácie | Celkom |
PRÍJMY | 448 084,66 | 43,45 | 21 116,76 | 469 244,87 |
VÝDAVKY | 433 531,40 | 15 012,78 | 8 306,85 | 456 851,03 |
VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA |
14 553,26 | - 14969,33 |
12 809,91 |
12 393,84 |
Riešenia hospodárenie obcí
Výsledok rozpočtového hospodárenia : + 12 393,84
Nevyčerpané účelovo poskytnuté prostriedky: na školstvo a referendum: - 8 614,13
Prebytok hospodárenia obce: 3 779,71 €
Prebytok rozpočtového hospodárenia v sume 3 779,71 EUR zistený a po vylúčení nevyčerpaných účelovo poskytnutých prostriedkov / na školstvo/ o podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) a § 16 ods. 6 ) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov
navrhujem použiť na: -tvorbu rezervného fondu 3 779,71 € / par. 15 ods. 4 zák. č. 583/2004
Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok
2022 vo výške 3 779,71 Euro.
Stav pohľadávok a záväzkov
Prehľad o stave pohľadávok k 31.12.2022
- za daň z nehnuteľnosti 2 007,99 €
- poplatok za komunálny odpad 2 407,91 €
- nájomné 3 911,04 €
Spolu: 8 326,94 €
Prehľad o stave záväzkov k 31.12.2022
- mzdy,daň, 37 948,91 €
Spolu: 137 847,64 €
Stav finančných prostriedkov obce Tachty k 31.12.2022
Účty obce v peňažných ústavoch:
Názov banky | Číslo účtu | Stav k 31.12.2022 v € |
VÚB – bežný účet | 20024-392/0200 | 18 267,62 |
VÚB –školský účet | 1659350257/0200 | 34 200,84 |
ČSOB – bežný účet | 4030260231/7500 | 322,22 |
ČSOB banka -dotačný účet | 4030260477/7500 | 67,81 |
ČSOB banka -sporiaci účet | 4030260370/7500 | 5 520,66 |
VUB – účet šk.jedálne | 1226878451/0200 | 181,02 |
VÚB - DHN | 3735409353/0200 | 170,03 |
Účet 261-peniaze na ceste |
| 24,98 |
Finančné prostriedky v pokladni obecného úradu:
Stav finančných prostriedkov k 31.12.20202 898,15 €
Údaje o hospodárení príspevkových organizácií
Obec nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu
Prehľad o poskytnutých zárukách
Obec v roku 2022 neposkytlo žiadne záruky.
Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti.
Obec v roku 2022 nevykonávala podnikateľskú činnosť.
Bilancia aktív a pasív
Aktíva: | Rok 2022 v € | Rok 2021 v € | Pasíva:
| Rok 2022 v € | Rok 2021 v € |
Majetok | 1 516 866,05 | 1 573 867,63 | Vlast. imanie | 369 875,50 | 392 765,36 |
Zásoby | 20,12 | 55,19 | ŠFRB | 40 677,31 | 42 751,49 |
Pohľadávky | 2 723,38 | 5 824,75 | Bankové úvery | 30 725,12 | 35 979,44 |
Pokladňa | 898,15 | 2 533,04 | Záväzky krátkodobé | 41 993,53 | 25 038,25 |
Bankové účty | 58 705,22 | 63 844,71 | Výnosy bud.obd. | 1 071 930,49 | 1 123 585,49 |
Náklady budúcich období | 440,71 | 441,50 | Rezervy krátkodob. | 780,00 | 780,00 |
Príjmy budúcich období |
|
| Sociálny fond | 3 951,55 | 3 416,91 |
|
|
| Zúčtovanie rozpočtu úč. 357 / školstvo, cest., / | 8 614,13 | 11 143,88 |
|
|
| Návratný fin.výpomoc z MF SR | 11 106,00 | 11 106,00 |
Celkom: |
1 579 653,63 |
1 646 566,82 |
|
1 579 653,63 |
1 646 566,82 |
Na účte 357 nie sú vykázané pohľadávky voči ÚPSVaR za aktivačnú činnosť 441,24 € a za MOPS 7 950,44 €.
Prehľad o nákladoch a výnosoch obce za rok 2022
V súvislosti so zmenou účtovníctva subjektov verejnej správy od 1.1.2008 vykazuje
obec výsledok hospodárenia aj na základe akruálneho / časového / princípu a vyhodnocuje
hospodárenie podľa výnosov a nákladov príslušného účtovného obdobia, ktorým je
kalendárny rok.
Podľa uvedeného vykázala obec nasledovné výsledky hospodárenia.
Prehľad o nákladoch a výnosoch Obce Tachty za rok 2022
Náklady v € | Rok 2022 | Rok 2021 | Výnosy v € | Rok 2022 | Rok 2021 | |
Spotrebované nákupy | 56 841,97 | 52 914,96 | Tržby za vlastné výkony a tov | 16 284,67 | 16 340,71 | |
Služby | 36 224,25 | 46 792,86 | Daň. a colné výnosy z popl | 255 723,50 | 232 167,56 | |
Osobné náklady | 332 402,93 | 238 429,58 | Ostatné výnosy z prev činnosti | 10 474,60 | 9 103,77 | |
Ost.nákl.na prev.čin | 11 461,05 | 11 328,95 | Finančné výnosy | 374,80 | 6,62 | |
Odpisy,rez.a opr.pol. z prev.a fin.čin.a zúčt.čas.rozl. | 73 627,47 8 600,83
| 94 467,95 8 304,38 | Výnosy z transf.a roz. príjmy v obciach rezerva | 212 856,66 | 213 591,06 | |
|
|
| Zúčtov. rezervy a opr.pol. | 554,41 | 1 199,09 | |
Finančné náklady |
|
|
|
|
| |
Náklady spolu | 519 158,50 | 452 238,68 | Výnosy spolu :
| 496 268,84 | 472 408,81 | |
|
|
| Výsledok hospodárenia
| 22 889,86 | - 20 170,13 |
Predložená správa o plnení rozpočtu a záverečný účet obce Tachty za rok 2022
vyjadrujú celkovú finančnú situáciu obce.
Z hľadiska cieľov Obec Tachty aj naďalej bude prostredníctvom svojich orgánov
plniť hlavne samosprávne funkcie na ktoré bola zriadená a prenesené úlohy štátnej správy,
tak ako je to stanovené v zákone č. 416/2001 Z. z. O prechode niektorých pôsobností z
orgánov štátnej správy na obec. Všetky nutné zmeny, ktoré obec bude v budúcnosti
realizovať budú mať jediný cieľ a to zvýšenie starostlivosti o všestranný rozvoj územia
obce a potreby jej obyvateľov.
Obec Tachty na rok 2023 plánuje nasledovné investičné akcie:
Významné riziká a neistoty
Obec nevedie súdny spor a neeviduje významné riziká s vplyvom na účtovnú uzávierku.
Udalosti osobitného významu za obdobie za ktoré sa vyhotovuje výročná správa
Nenastali žiadne udalosti.
V Tachtách, 12.5.2023
Vypracovala: Predkladá:
Alžbeta P á l o v á Róbert B á š t i
Referentka obce Starosta obce
Meniny má Ambróz, Amarant, Amaranta, Ambrózia
Keď december bystrí, január a február iskrí.
Slnko vychádza:7:15
Slnko zapadá:15:48